徵稅時，結婚或留單身是更有利的嗎？就美國國稅局而言，您的收入和位置最終最終可以確定一個工會是否適合更豐富或更窮。
聯邦政府以及許多州政府和一些地方政府，有一個漸進稅率制度，隨著納稅人的收入增加，邊際稅率增加。由於這個系統，夫婦的收入可以徵稅超過或低於單個文件管理器的收入。結果，一些已婚夫婦面臨稅收罰款，而其他人則在匯集在一起而不是個人時獲得稅收獎金。雖然已經結婚的納稅人不能作為單一的納稅人提交 - 因為他們必須使用“已婚申請聯合”或“已婚申請單獨” - 這些考慮因素在規劃婚姻的財務影響時可能有用。有關您特定情況的洞察力，請與您的稅務編制者或專業的財務顧問交談。
在本研究中，SmartAsset在美國審查了婚姻稅收罰款和獎金。由於以前對該主題的研究重點是國家一級的婚姻稅或獎金，我們專注於婚姻稅如何損害和獎金在州和地方各級發揮作用。具體而言，我們討論了國家和地方稅收系統的差異，然後分析了五大美國城市的婚姻稅和獎金。
鍵調查
國家稅收系統
總共有50個州以及哥倫比亞地區的32個漸進的所得稅制度。雖然這些州的稅率範圍一般低於聯邦層面的範圍，但一些州的速率遠遠高於其他國家。根據2月20日2020年稅務管理員聯合會的數據，加利福尼亞州，夏威夷和新澤西州的國家所得稅最高，其各自支架的高端率超過10％。
剩下的18個州，九個不收取任何所得稅，九個有稅率稅率，這意味著所有納稅人都支付相同的費率，無論其收入水平如何。阿拉斯加，佛羅里達州，內華達州，南達科他州，德克薩斯州，德克薩斯州，華盛頓，懷俄明州，新罕布什爾州和田納西州沒有稅收或工資的稅收。在九個稅率的九個州，賓夕法尼亞州的速率最低，3.07％，北卡羅來納州最高，5.25％。下面的地圖顯示了州的不同類型的稅收系統。
以前所知，逐步稅收系統允許婚姻損害或獎金的可能性。配偶之間收入的相似性通常會導致稅收懲罰，而配偶之間的更大收入差距會增加稅收獎金的可能性。
婚姻稅收時出現，當締約國的特定支架內的收入範圍共同歸檔時小於適用於單一文件員的範圍的雙倍。例如，在紐約州，單一的申報人在80,650美元至215,400美元之間徵稅，稅率為80,650美元的6.49％。然而，用於已婚夫妻的相應支架（161,550美元 - 323,200美元）並不是單個菲爾斯的兩倍，特別是在上端。這意味著如果每個人賺20萬美元的單身人員要結婚，他們的匯率收入為400,000美元會將它們轉移到更高的稅收托架，佔超過323,200美元的6.85％的稅率。
與漸進的稅收稅，即使已婚納稅人的收入聯合歸檔的國家的收入範圍完全是單一文件員的括號寬度的兩倍，這些系統中的婚姻獎金實際上仍然存在。如果一對夫婦的一名成員比另一個成員賺得更多，他們的綜合收入可以將它們放在括號中，其有效稅率較低。
對於沒有逐步稅制的所有18個州，婚姻稅收罰款或獎金將不適用於國家稅水平，因為個人和已婚夫婦將全部徵稅。與此同時，雖然婚姻稅收獎金可能存在於具有漸進所得稅的所有國家的國家級，但婚姻稅收損失只會在一些國家，其中一些國家。下面，我們突出了潛在的婚姻稅收罰款納入其稅括號的州。
地方稅收系統
與國家不同，大多數美國城市和縣都沒有徵收局部所得稅。根據稅收基金，2019年，跨越17個國家的共有4,964個司法管轄區施加了地方稅。這些司法管轄區主要位於東北和中西部，特別是沿著銹帶。
所以比國家稅收系統更多，地方稅制數量差異很大以及它們的管理方式。它們也出現在各種名稱下，包括工資稅，所得稅，工資稅，當地服務稅收和職業特權稅。在這些名稱下，工資和工資可能以固定稅率徵稅，佔聯邦或州稅收的百分比，或者甚至作為平坦總金額。
五大城市的婚姻懲罰和獎金
介意稅率不僅如何更改聯邦水平，也是國家和地方層面，我們發現了五大美國五大城市中個人的有效稅率如何變化。鑑於兩個單一文件的有效稅率的差異與已婚納稅人聯合申請，我們估計五個城市不同收入的婚姻稅收和獎金。
紐約，ny
生活在三個不同層次的大蘋果面部稅的個人：聯邦，州和地方。下面列出了每個稅率範圍：
紐約州所得稅和紐約市所得稅是進步（即邊際）稅率，隨著應稅收入增加而增加。下表顯示了與跨越七稅括號的收入的夫婦的婚姻稅收罰款和獎金。我們另外考慮了一個配偶是唯一的egner的情況。
在七個案件中的六個案件中，一個配偶是唯一的艾伯納，一對已婚的夫婦將收到婚姻獎金。雖然稅收獎金隨著工作配偶的收入增加而增加，但如果工作配偶賺10萬美元，獎金的額度最高。在這種情況下，這對夫婦將獲得7,689美元的稅收獎金，佔總收入總額的7,689美元。
中產階級已婚夫婦在紐約市最受到最懲罰。具體而言，當兩個配偶賺取9,000美元時，就會產生百分比的收入百分比。作為已婚夫婦，與單身個體相比，他們將欠稅收超過138美元（總稅收1,515美元而不是689美元）。佔其綜合收入為18,000美元的百分比，這是稅收罰款0.77％。
洛杉磯，ca
洛杉磯沒有地方所得稅。然而，加利福尼亞州的所得稅具有比紐約州更廣泛的範圍和更多的括號。對於2020年的納稅年度，加利福尼亞州的國家稅率範圍為1.00％至12.30％，遍布九九收入括號。此外，有1％的人收入稅超過100萬美元，使得最高利率為13.30％，並將括號總數達到10歲。加利福尼亞州也對紐約國家在加利福尼亞州聯合申請的納稅人扣除將收入支架加倍適用於單一文件。但是，由於1％的人收入稅超過100萬美元，仍然存在婚姻稅仍然存在於州立一級。
一般來說，洛杉磯的婚姻稅收獎金高於紐約市，婚姻稅不常見。雖然稅收獎金仍然是佔總收入的百分比，但如果一個配偶贏得100,000美元，另一個不起作用，則超過紐約市同一情景的獎金約1,800美元。
洛杉磯居民，居民們也將在聯邦層面面臨罰款。但值得注意的是，這些處罰截至總收入的百分比很少。額外的1,275美元，如果每個已婚伴侶每年有100萬美元的工資只有0.06％，那麼已婚夫婦將欠他們綜合收入的0.06％。
芝加哥，il
與紐約和加利福尼亞州不同，伊利諾伊州的州稅率稅率較大，而不是進步的國家稅制。對於2020年納稅年，國家所得稅稅率為4.95％。由於伊利諾伊州的平等稅率，芝加哥沒有地方所得稅，芝加哥的已婚夫婦僅受聯邦稅收獎金或處罰。
如上所示，芝加哥的婚姻獎金比在紐約市和洛杉磯的婚姻獎金不那麼明顯。我們所考慮的場景的最大獎金是31,924美元，比紐約市夫婦的最大獎勵大約為1,600美元，比洛杉磯的最大獎金低約13,800美元。
就像在洛杉磯一樣，如果兩個都處於收入頻譜的高端，則聯合芝加哥居民共同申請婚姻罰款。如果每個合作夥伴達到500,000美元，或者加上100萬美元，他們將支付額外的375美元。如果每個合作夥伴均為額外收入的1億美元，他們將支付額外的1,275美元稅。此外，如果一個人在每年賺取500,000美元，另一方賺取100萬美元，則這對夫婦將支付825美元的稅金，佔其綜合收入的0.06％。
休斯頓，tx
德克薩斯州通常被認為是最稅收友好的國家之一，因為它沒有州所得稅。由於休斯頓沒有地方所得稅，城市居民只會向F的年收入納稅野生政府。因此，儘管城市之間不同的稅率，但休斯頓在芝加哥的婚姻刑罰和獎金是相同的。
p> phoenix，az
之前討論過的城市，鳳凰城的稅收結構與加利福尼亞州洛杉磯最相似。鳳凰城沒有地方所得稅，亞利桑那州的國家有一個漸進的所得稅，其中已婚納稅人的收入支架聯合申請的加入托架範圍是單一文件。儘管有這些相似之處，亞利桑那州的不同於加利福尼亞州，在那種國家稅率一般較低，只有四個收入括號。由於該州的稅收托架和州稅率較少的國家稅率較少（2.59％ - 4.50％），婚姻獎金通常較小。最高的婚姻獎金是佔幾個收入的百分比7.46％。
數據和方法
本研究的第一部分研究來自稅務基金會，華盛頓州，即基於華盛頓州的智庫，智庫收集和發布商業預測發行商和個人融資建議的發行商和Kiplinger。具體而言，我們研究了以下三項研究：了解2019年的婚姻刑罰和婚姻獎金，當地所得稅和15個州，納稅括號中的“婚名刑罰”。
在我們研究的第二部分，我們使用SmartAse的所得稅計算器。我們通過考慮使用七大聯合稅括號的收入以及一個配偶是唯一的收入的案件，在美國已婚夫婦的組合中評估了五大美國五大民會的婚姻刑罰和獎金。要確定每種情況下的婚姻稅收罰款或獎金，我們計算了每人支付的總收入稅，如果單一的文件和夫婦將支付的總稅務合併並聯合提交。我們認為，單一文件和已婚夫婦共同提出的標準扣除（即單次納稅人12,200美元，已婚納稅人共同申請24,400美元）。使用這些金額，我們發現欠稅收稅收或獎金的稅收差異。
值得注意的是，我們的研究僅包括沒有受家屬申請的夫妻，並且不考慮稅收抵免的規定（即獲得的所得稅信貸或兒童稅收抵免），這已被證明會影響婚姻稅收罰款和獎金。
最大限度地提高稅收的提示
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